Centrum inwestycyjne

Aktualna informacja o współczynnikach waloryzacji sumy ubezpieczenia i składki dla polis podlegających waloryzacji.

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202209

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202207

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202206

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202205

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202204

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202203

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202202

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202201

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202112

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202111

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202110

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202109

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202107

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202106

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202105

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202104

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202103

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202102

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202101

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202012

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202011

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202010

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202009

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202008

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202007

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202006

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202005

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202004

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202003

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202002

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 202001

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201911

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201910

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201909

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201908

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201907

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201906

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201905

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201904

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201903

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201902

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201901

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201812

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201811

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201810

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201809

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201808

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201807

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201806

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201805

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201804

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201803

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201802

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201801

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201712

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201711

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201710

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201709

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201708

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201707

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201706

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201705

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201704

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201703

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201702

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201701

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201612

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201611

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201610

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201609

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201608

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201607

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201606

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201605

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201603

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201602

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201512

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201511

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201510

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201509

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201508

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201507

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201506

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201505

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201504

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201503

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201502

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201501

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201412

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201411

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201410

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201409

Współczynniki waloryzacyjne obowiązujące w 201408

Polityka głosowania na WZA PKO Życie Towarzystwa Ubezpieczeń S.A.

PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. informuje, że roszczenia osób uprawnionych z umów ubezpieczenia na życie, podlegają zaspokojeniu ze środków Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego, w wysokości 50 % wierzytelności, do kwoty nie większej niż równowartość w złotych 30.000 euro, na warunkach określonych w Art. 98 ust. 2 pkt 2) i ust. 3 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych (Dz.U. Nr 124, poz.1152 z późn. zm.).

Wypłaty ww. świadczeń dokonywane są wyłącznie na rzecz uprawnionych osób fizycznych.

Niżej wymienione ryzyka to w ocenie PKO Ubezpieczenia najważniejsze ryzyka powiązane z ubezpieczeniami na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.

• Ryzyko rynkowe – ryzyko utraty części, a nawet całości wartości wpłaconego kapitału w wyniku spadku wartości jednostek uczestnictwa w związku ze zmianą wyceny aktywów wchodzących w skład portfela inwestycyjnego danego funduszu.
• Ryzyko cen akcji i cen innych instrumentów finansowych–ryzyko strat w związku z niekorzystnymi zmianami cen akcji i innych instrumentów finansowych na skutek różnych czynników takich jak np. kondycja finansowa emitenta, koniunktura rynkowa, płynność rynku, wahania popytu i podaży na akcji i inne instrumenty finansowe.
• Ryzyko zmiany stóp procentowych – związane jest ze zmianą wartości instrumentów finansowych pod wpływem wahań rynkowych stóp procentowych. Przy wzroście rynkowych stóp procentowych ceny instrumentów dłużnych o stałej stopie procentowej ulegają obniżeniu, natomiast przy spadku stóp procentowych ceny rosną. Wysokość stóp procentowych zależy między innymi od polityki pieniężnej prowadzonej przez bank centralny, a ta z kolei uwzględnia szereg czynników między innymi bieżący i prognozowany poziom inflacji, poziom długu publicznego i deficytu budżetowego.
• Ryzyko walutowe – związane z sytuacją, w której aktywa Funduszu, w części lub w całości są lokowane w instrumenty finansowe denominowane w walutach obcych, instrumenty finansowe notowane na rynkach zagranicznych, instrumenty finansowe oparte o waluty obce i/lub kursy walut obcych albo lokowane w same waluty obce. W takim przypadku niekorzystne zmiany na poszczególnych kursach walutowych mogą mieć negatywny wpływ na wartość tych inwestycji. Ryzyko walutowe rozumiane jako spadek wartości inwestycji wyrażonej w złotych, w przypadku niekorzystnych zmian kursów walutowych, dotyczy również funduszy, których cena jednostki jest wyrażona w walucie obcej.
• Ryzyko kredytowe emitenta instrumentu finansowego – lub inaczej ryzyko emitenta polega na tym, iż emitent papierów wartościowych,które stanowią lokaty Funduszu na rzecz Subfunduszu, może zaprzestać regulowania zobowiązań wynikających z papierów wartościowych lub regulować je nieterminowo. Na ryzyko kredytowe emitenta ma wpływ ogólna sytuacja makroekonomiczna kraju, sytuacja branży, w której działa, jego pozycja rynkowa, sytuacja finansowa, a w szczególności poziom zadłużenia i zdolność generowania gotówki niezbędnej do obsługi zadłużenia, a także dostępność alternatywnych źródeł finansowania. Ze względu na przyjętą politykę inwestycyjną, ryzyko kredytowe jest jednym z głównych źródeł generowania wartości. W celu optymalizowania relacji ryzyka i oczekiwanego zwrotu z inwestycji stosuje się analizę wiarygodności kredytowej emitentów lub gwarantów, a także odpowiednie zasady rozproszenia ryzyka pomiędzy większą ilość emitentów.
• Ryzyko związane z koncentracją aktywów lub rynków – wynikające z lokowania aktywów Funduszu w papiery wartościowe, depozyty lub inne instrumenty finansowe emitowane przez niewielką liczbę emitentów lub emitentów działających na jednym rynku.
• Ryzyko płynności – ryzyko braku możliwości sprzedaży instrumentu finansowego w określonym przez Fundusz czasie po jego pełnej rynkowej cenie. Ryzyko to dotyczyć może zarówno wybranych papierów wartościowych, jak i szerokiego rynku w okresach niestabilności na rynkach finansowych. Ponieważ przedmiotem lokat Funduszu mogą być dłużne papiery wartościowe niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, może się zdarzać, że niektóre emisje nabywane do portfela będzie cechować niższa płynność rekompensowana wyższą rentownością.
• Ryzyko makroekonomiczne – wynikające z potencjalnego wpływu koniunktury gospodarczej w kraju oraz na świecie na ceny rynkowe instrumentów finansowych znajdujących się wśród aktywów Funduszu. Do najważniejszych wskaźników makroekonomicznych mogących wpływać na wartość składników aktywów Funduszu należą m.in.: tempo wzrostu gospodarczego, poziom inflacji, poziom bilansu budżetu oraz bilansu na rachunku obrotów bieżących.
• Ryzyko inflacji – ryzyko strat związane ze zmianami poziomu cen w gospodarce, które może mieć niekorzystny wpływ na wycenę instrumentów finansowych, wysokość stóp procentowych oraz wartość pieniądza w czasie i realną wartość inwestycji.
• Ryzyko sytuacji politycznej – związane z możliwością destabilizacji sytuacji politycznej, co może wpływać pośrednio lub bezpośrednio na działalność emitenta oraz na podejmowane przez inwestorów decyzje inwestycyjne.
• Ryzyko trafności decyzji inwestycyjnych podejmowanych przez zarządzających aktywami – ryzyko związane z możliwością osiągnięcia przez zarządzającego stóp zwrotu niższych, niż średnia stopa zwrotu dla danej grupy funduszy, wynikające z nietrafności decyzji inwestycyjnej podjętej przez zarządzającego lub z charakterystyki przyjętej strategii inwestycyjnej mogącej dawać różne rezultaty w różnym horyzoncie czasowym.
• Ryzyko zmian regulacji prawnych – zmiany prawa gospodarczego, w szczególności w zakresie prawa podatkowego, mogą oddziaływać na wycenę dłużnych papierów wartościowych, stanowiących przedmiot lokat Funduszu. W szczególności zmiany te mogą wpływać na notowania papierów wartościowych.
• Ryzyko strat związanych z wcześniejszą wypłatą środków – ryzyko utraty części wartości wpłaconego kapitału, spowodowane kosztami związanymi z dystrybucją produktu, pobieranymi w przypadku całkowitego/częściowego wycofania się (wykupu) z inwestycji przed wskazanym horyzontem umowy ubezpieczenia.
• Ryzyko wstrzymania umorzeń jednostek funduszy – ryzyko jednostek ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego, jako pochodna braku możliwości sprzedaży jednostek funduszy TFI lub funduszy zagranicznych, Dotyczy tych funduszy, które całość lub większość środków inwestują w jednostki funduszy TFI lub jednostki funduszy zagranicznych.
• Ryzyko zawieszenia notowań – ryzyko związane z brakiem notowań danego instrumentu finansowego lub jednostki funduszu, polegające na braku możliwości wyceny instrumentu czy jednostki funduszu oraz brakiem możliwości dokonania transakcji na instrumencie lub jednostce funduszu po aktualnej cenie.
• Ryzyko ograniczonego dostępu do środków – ryzyko związane z wystąpieniem okoliczności niezależnych od ubezpieczyciela, np. z zawieszeniem wyceny jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub wstrzymaniem umorzeń jednostek uczestnictwa przez fundusze inwestycyjne.
• Ryzyko kredytowe ubezpieczyciela – ryzyko związane z zobowiązaniem z tytułu umowy ubezpieczenia ciążącym na zakładzie ubezpieczeń. W przypadku upadłości Zakładu Ubezpieczeń, świadczenia gwarantowane są w 50% przez Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny do kwoty 30 000 EUR. Zainwestowane środki nie są chronione przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny.
• Ryzyko operacyjne – ryzyko związane z możliwością poniesienia strat w wyniku nieadekwatnych lub zawodnych procesów wewnętrznych, ludzkich błędów lub błędów systemów komputerowych, a także w wyniku zdarzeń zewnętrznych. Może mieć miejsce błędne lub opóźnione rozliczenie transakcji, jak również mogą zostać przeprowadzone transakcje nieautoryzowane. W wyniku błędów ludzkich lub błędów systemów, jak również w wyniku zdarzeń zewnętrznych, istnieje ryzyko dokonania błędnej wyceny wartości aktywów lub wartości jednostki, bądź dokonania takiej wyceny z opóźnieniem.
• Ryzyko związane z przechowywaniem aktywów (niezdematerializowane aktywa Funduszu są przechowywane w Banku Depozytariuszu i/lub u Subdepozytariuszy) – ryzyko związane z niedopełnieniem obowiązków przez Depozytariusza lub zdarzeniami dotyczącymi przechowywania aktywów Funduszu mogące prowadzić do wahań cen jednostek Funduszu i/lub do strat Funduszu. Również ryzyko związane z wystąpieniem ograniczeń w dysponowaniu aktywami Funduszu. Ryzyko minimalizowane poprzez inwestowanie w zdematerializowane papiery lub współpracę z renomowanymi Depozytariuszami. Aktywa Funduszu są jego własnością i nie wchodzą w skład masy upadłości w przypadku ogłoszenia upadłości przez Depozytariuszy.

Definicja Szczególnej Osoby Amerykańskiej (podatnika USA), zgodnie z zapisami Umowy między Rządem Rzeczypospolitej Polskiej a Rządem Stanów Zjednoczonych Ameryki w sprawie poprawy wypełniania międzynarodowych obowiązków podatkowych oraz wdrożenia ustawodawstwa FATCA, powinna być interpretowana zgodnie z przepisami Kodeksu Podatkowego USA (z ang. Internal Revenue Code) wedle którego podatnikiem USA jest osoba fizyczna spełniająca co najmniej jeden z warunków wymienionych poniżej:

a. Posiada amerykańskie obywatelstwo
b. Uzyskała prawo stałego pobytu w USA przez dowolny okres w danym roku podatkowym (jest posiadaczem tzw. Zielonej Karty)
c. Dokonała wyboru rezydencji amerykańskiej dla celów podatkowych po spełnieniu warunków przewidzianych w przepisach USA
d. Spełniła test długości pobytu, to znaczy:
i. osoba ta przebywała w USA przez co najmniej 31 dni w ciągu roku podatkowego i, jednocześnie
ii. liczba dni, w których osoba ta przebywała w USA w ciągu bieżącego roku i 2 poprzednich lat kalendarzowych wynosi co najmniej 183 dni. Ustalając liczbę dni pobytu stosuje się mnożnik 1 dla liczby dni pobytu w roku bieżącym, 1/3 dla dni pobytu w roku poprzednim i 1/6 dla dni pobytu dwa lata wstecz.

Niezależnie od powyższego, za podatnika USA uznawana jest także osoba fizyczna, której związki osobiste i majątkowe z USA są silniejsze niż z Polską (tzw. ośrodek powiązań osobistych w USA zgodnie z umową między Rządem Polskiej Rzeczypospolitej Ludowej a Rządem Stanów Zjednoczonych Ameryki o unikaniu podwójnego opodatkowania i zapobieżeniu uchylaniu się od opodatkowania w zakresie podatków od dochodu podpisanej w Waszyngtonie dnia 8 października 1974 r, Dz. U. z 1976 r., Nr 31, poz. 178)

Formularz oświadczenia o statusie podatkowym osób fizycznych na potrzeby FATCA – wersja papierowa:

Oświadczenie o statusie podatkowym – Klient Indywidualny

Zalety:

CRS – (z ang. Common Reporting Standard) to jednolity standard w zakresie przekazywania przez poszczególne państwa informacji na temat klientów instytucji finansowych będących rezydentami podatkowymi innego państwa. CRS opracowany został przez Organizację Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) oraz został przyjęty, jako dyrektywa Unii Europejskiej. Ustawa o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami (ustawa CRS) została uchwalona w Polsce 9 marca 2017r.
Z dniem 1 maja 2017r. nakłada wymóg na polskie instytucje finansowe obowiązek identyfikacji i przekazywania informacji na temat klientów, którzy są rezydentami podatkowymi innych krajów. Celem tych regulacji jest zapobieganiu unikaniu opodatkowania w przypadku lokowania środków w innym kraju niż kraj rezydencji podatkowej.

Przepisy ustawy zobowiązują PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A do pozyskania od Klientów oświadczeń, które jednoznacznie wskazują ich rezydencje podatkową dla celów CRS. Rezydencja podatkowa – według  przepisów międzynarodowych  jest to kraj, w którym klient ma zobowiązania podatkowe . Obowiązkiem wynikającym z nowej ustawy jest coroczne raportowanie przez instytucję finansowe danych o rachunkach osób, które zgodnie z przepisami są podatnikami innych krajów lub posiadają przesłanki wskazujące na taki status.

Jeśli Klient wskaże w oświadczeniu jako kraj rezydencji podatkowej różny niż Polska PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A ma obowiązek zaraportować taką osobę do organów administracji podatkowej państwa  rezydencji podatkowej Klienta (za pośrednictwem Szefa Krajowej Administracji Skarbowej) danych dotyczących rachunku i jego Posiadacza. Przekazywanymi danymi są w szczególności imię i nazwisko, adres, data i miejsce urodzenia, numer identyfikacji podatkowej, numer rachunku, saldo lub wartość rachunku.

Poniżej znajduje się oświadczenie CRS, które można pobrać w celu wydrukowania i wysłania uzupełnionego do Towarzystwa.  Zachęcamy do skorzystania z szybkiej i wygodnej formy złożenia tego oświadczenia w postaci wysyłki skanu na adres poczty elektronicznej Towarzystwa zycie@pkoubezpieczenia.pl lub tradycyjną pocztą na adres: PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A ul. Chłodna 52, 00-872 Warszawa.

Oświadczenie o statusie CSR – Klient Indywidualny